Corporate Governance

公司治理

公司治理

審計委員會

本公司「審計委員會」職責為監督公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效、公司內部控制之有效實施、公司內部法規遵循程序及計畫之妥適性、公司存在或潛在風險之管控。
委員會每季至少召開一次。有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率,請參考本公司各年度年報。

 
職稱 姓名 性別 主要經(學)歷 兼任本公司職務 就任日期
審計委員會召集人 王永吉 開南高級商工職業學校
東海大學「經營管理師」研究班
榮成紙業股份有限公司總經理
獨立董事
薪酬委員
108.6.13
審計委員 楊曜銘 台北工業專科學校
大園汽電共生股份有限公司總經理
獨立董事
薪酬委員
108.6.13
審計委員 張福星 政治大學會計學系博士
致理科技大學專任副教授
雲林科技大學副教授
獨立董事
薪酬委員
108.6.13
 

薪資報酬委員會

本公司「薪資報酬委員會」職司訂定並檢討評估本公司董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構及其所領之酬金,並將所提建議提交董事會討論。薪資報酬委員會每年至少召開二次。有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率,請參考本公司各年度年報。

 
職稱 姓名 性別 主要經(學)歷 兼任本公司職務 就任日期
薪酬委員會召集人 王永吉 開南高級商工職業學校
東海大學「經營管理師」研究班
榮成紙業股份有限公司總經理
獨立董事
審計委員
108.8.12
薪酬委員 楊曜銘 台北工業專科學校
大園汽電共生股份有限公司總經理
獨立董事
審計委員
108.8.12
薪酬委員 張福星 政治大學會計學系博士
致理科技大學專任副教授
雲林科技大學副教授
獨立董事
審計委員
108.8.12
 

薪資報酬委員會之討論事由與決議結果

 
  

正隆公司獨立董事與內部稽核主管之溝通情形

一、溝通方式
定期或不定期性
1.  本公司稽核主管定期或不定期於審計委員會,以紙本及電子方式呈送已完成之稽核報告予各審計委員查閱,審計委員若有疑問或指示,則當面向稽核主管詢問或告知辦理。
2.  稽核主管於每季審計委員會列席呈報稽核業務報告,內容包括本公司及各子公司稽核業務辦理情形,稽核發現及異常事項改善情形。                       
3.  稽核主管依法於每年第一季向審計委員會呈報內部控制制度聲明書,於第四季呈報次年度稽核查核工作計畫。

二、審計委員會溝通情形                                                           
本公司稽核主管與審計委員會之溝通管道多元且順暢,獨立董事平時利用電話、電子郵件或會議方式,與稽核主管溝通如何提升公司稽核價值及增進公司營運效率及效果,稽核主管若有發現重大違規情事,即依法呈知審計委員。
 

會議日期 溝通主題 建議及執行處理結果
110年3月18日第2屆第13次審計委員會 109年度內部控制制度聲明書 本次會議獨立董事均無意見
109年11月12日第2屆第11次審計委員會 本公司110年度稽核計劃 本次會議獨立董事均無意見
109年8月11日第2屆第10次審計委員會 修訂本公司「財務報表編製流程管理」之內部控制作業 本次會議獨立董事均無意見
109年5月11日第2屆第9次審計委員會 修訂本公司「股務單位內部控制制度」 本次會議獨立董事均無意見
109年2月24日第2屆第6次審計委員會 108年度內部控制制度聲明書 本次會議獨立董事均無意見
 

正隆公司獨立董事與會計師之溝通情形

一、溝通方式                                                               
本公司簽證會計師每年定期於審計委員會議中,針對財務報告之查核結果及內控查核情形向獨立董事進行報告,並就重要法令之更新進行溝通。
                                         
二、溝通情形                                                               
1.獨立董事與會計師隨時得視需要直接相互聯繫,溝通管道暢通。               
2.主要溝通事項如下:

會議日期 溝通主題 建議及執行處理結果
110年3月18日第2屆第13次審計委員會 1.109年度個體及合併財務報告查核結果報告:包括意見種類、合併財報比較分析、關鍵查核事項及其他重要事項之說明等。
2.主管機關關注事項:包括加強評估投資循環內部控制流程、公開發行以上公司109年度財務報告加強查核事項。
3.重要法令更新之溝通:包括修正「證券發行人財務報告編製準則」、金管會加強揭露措施-單一最大股東不具控制之依據、上市櫃公司財務報告編製能力應配合辦理事項、公司治理3.0-永續發展藍圖。
本次會議獨立董事均無意見
109年3月20日第2屆第7次審計委員會 1.108年度個體及合併財務報告查核結果報告:包括意見種類、合併財報比較分析、關鍵查核事項及其他重要事項之說明等。
2.重要法令更新之溝通:包括公司法修訂法定盈餘公積提列基礎、年報應行記載事項及公開說明書修正條文、實質投資列為未分配盈餘減項辦法、證券發行人財務報告編製準則修正條文及上市櫃公司強制發布英文重大訊息規定等。
本次會議獨立董事均無意見
108年3月25日第1屆第25次審計委員會 1.107年度個體及合併財務報告查核結果報告:包括意見種類、合併財報比較分析、關鍵查核事項及其他重要事項之說明等。
2.重要法令更新之溝通:包括配合公司治理藍圖提升董事職能之措施、上市上櫃公司治理實務守則之修正及有關境外公司實質經濟活動之規定等。
本次會議獨立董事均無意見
107年3月20日第1屆第17次審計委員會 1.106年度個體及合併財務報告查核結果報告:包括意見種類、合併財報比較分析、關鍵查核事項及其他重要事項之說明等。
2.重要法令更新之溝通:包括因應審計準則公報第65號-會計師核閱報告之改變等。
本次會議獨立董事均無意見
 

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下載 主旨
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